目  錄

第一部分 基本情況 2

一、部門（單位）職責(zé) 2

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置 2

第二部分  2024年度部門決算公開表 2

第三部分  2024年度部門決算情況說明 3

一、收入支出總體情況說明 3

二、收入決算情況說明 4

三、支出決算情況說明 4

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明 4

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明 5

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明 6

七、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明 7

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況說明 8

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明 9

十、預(yù)算績效情況說明 11

十一、其他重要事項情況說明 13

第四部分  名詞解釋 15

 

第一部分  基本情況

 

一、部門（單位）職責(zé)

主要職責(zé)：

承擔(dān)全縣各項財政收支管理的責(zé)任，監(jiān)督、指導(dǎo)全縣各單位、各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）的財務(wù)、財政工作，負(fù)責(zé)編制全縣年度預(yù)決算草案并組織執(zhí)行，受林周縣人民政府委托，向林周縣人民代表大會報告全縣預(yù)算及執(zhí)行情況，向林周縣人大常委會報告決算情況。制定部門（單位）經(jīng)費開支標(biāo)準(zhǔn)、定額并監(jiān)督執(zhí)行情況。負(fù)責(zé)完善林周縣各鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）財政管理制度和轉(zhuǎn)移支付制度，促進(jìn)基層政府公共服務(wù)均等化。

負(fù)責(zé)管理全縣會計工作，負(fù)責(zé)會計委派工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為，組織實施國家統(tǒng)一的會計準(zhǔn)則制度，指導(dǎo)和管理。

    二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

納入林周縣財政局2024年度部門決算編制范圍的單位共1個，包括：

    （一）林周縣財政局部門本級

 

第二部分  2024年度部門決算公開報表

 

一、收入支出決算公開表

二、收入決算公開表

三、支出決算公開表

四、財政撥款收入支出決算公開表

五、一般公共預(yù)算財政撥款收入支出決算公開表

六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算公開表

七、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算公開表

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算公開表

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算公開表

以上報表見附件1。                                     

                                                   附件1：2024年度決算公開118001-林周縣財政局本級

 

第三部分  2024年度部門決算情況說明

 

一、收入支出總體情況說明
    2024年度收入總計5,029.86萬元，支出總計5,029.86萬元，與2023年度相比，收入、支出總計各增加1711.46萬元，增長51.57%。主要原因：一是2024年撥付的項目尾款數(shù)增多。

（一）收入總計主要構(gòu)成

本年收入3,171.87萬元。

使用非財政撥款結(jié)余0.00萬元，較2023年度決算數(shù)增加1711.46萬元，主要原因是撥付項目尾款。

年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1,857.99萬元，主要是撥付項目尾款（簡要說明結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余形成或來源），較2023年度決算數(shù)增加1,857.99萬元，增長100%，主要原因是撥付項目尾款。

（二）支出總計主要構(gòu)成

本年支出5,029.86萬元。

結(jié)余分配0.00萬元，較2023年度決算數(shù)無變化。年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0.00萬元，較2023年度決算數(shù)無變化。

   二、收入決算情況說明
    本年收入3,171.87萬元，其中：財政撥款收入3,171.87萬元，占100%；上級補助收入0.00萬元，占0%；事業(yè)收入0.00萬元，占0%；經(jīng)營收入0.00萬元，占0%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0%；其他收入0.00萬元，占0%。

 本年支出5,029.86萬元，其中：基本支出305.62萬元，占6.08%；項目支出4,724.24萬元，占93.92%；上繳上級支出0.00萬元，占0%；經(jīng)營支出0.00萬元，占0%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0%。

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收入3,171.87萬元，支出5,029.86萬元。與2023年度相比，財政撥款收入減少146.53萬元，下降4.62%，主要原因：2024年武裝部 武警中隊預(yù)算未在我部門下達(dá)。支出增加1711.46萬元，增長51.57%，主要原因：項目尾款增多。

財政撥款年初結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余1,857.99萬元，主要原因是2024年項目尾款數(shù)增多，較2023年度決算數(shù)增加1857.99萬元，增長100%，主要原因是2024年項目尾款數(shù)增多。

財政撥款年末結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余0.00萬元，較2023年度決算數(shù)無變化。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

2024年度一般公共預(yù)算財政撥款支出5,029.36萬元，占本年支出合計的99.99%。與2023年度相比，一般公共預(yù)算財政撥款支出增加1741.46萬元，增長52.97%，主要原因是2024年撥付的項目尾款數(shù)增多。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2024年度一般公共預(yù)算財政撥款支出5,029.36萬元，主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出664.69萬元，占13.22%；社會保障和就業(yè)（類）支出27.36萬元，占0.54%；衛(wèi)生健康（類）支出18.39萬元，占0.37%；農(nóng)林水（類）支出9.30萬元，占0.18%；資源勘探工業(yè)信息（類）等支出4286.77萬元，占85.23%住房保障（類）支出22.85萬元，占0.45%；國有資本經(jīng)營預(yù)算（類）支出0.50萬元，占0.01%。

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

2024年度一般公共預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為5029.36萬元，支出決算為5,029.36萬元，完成年初預(yù)算的100%。其中：

1.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）行政運行（項）。

年初預(yù)算為237.02萬元，支出決算為237.02萬元，完成年初預(yù)算的100%。

2.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）預(yù)算改革業(yè)務(wù)（項）。

年初預(yù)算為0.44萬元，支出決算為0.44萬元，完成年初預(yù)算的100%。

3.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）信息化建設(shè)（項）。

年初預(yù)算為54.95萬元，支出決算為54.95萬元，完成年初預(yù)算的100%。

4.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）財政委托業(yè)務(wù)支出（項）。

年初預(yù)算為296.96萬元，支出決算為296.96萬元，完成年初預(yù)算的100%。

    六、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度財政撥款基本支出305.62萬元，其中：人員經(jīng)費288.73萬元，主要包括：工資福利支出中的基本工資、津貼補貼、獎金、伙食補助費、績效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費、職工基本醫(yī)療保險繳費、公務(wù)員醫(yī)療補助繳費、其他社會保障繳費、住房公積金、醫(yī)療費、其他工資福利支出；對個人和家庭的補助中的離休費、退休費、退職（役）費、撫恤金、生活補助、救濟(jì)費、醫(yī)療費補助、助學(xué)金、獎勵金、個人農(nóng)業(yè)生產(chǎn)補貼、代繳社會保險費、其他對個人和家庭的補助。公用經(jīng)費16.89萬元，主要包括：商品和服務(wù)支出中的辦公費、印刷費、咨詢費、手續(xù)費、水費、電費、郵電費、取暖費、物業(yè)管理費、差旅費、因公出國（境）費用、維修（護(hù)）費、租賃費、會議費、培訓(xùn)費、公務(wù)接待費、專用材料費、被裝購置費、專用燃料費、勞務(wù)費、委托業(yè)務(wù)費、工會經(jīng)費、福利費、公務(wù)用車運行維護(hù)費、其他交通費用、稅金及附加費用、其他商品和服務(wù)支出；債務(wù)利息及費用支出中的國內(nèi)債務(wù)付息及國外債務(wù)付息；資本性支出中的房屋建筑物購建、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、大型修繕、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、物資儲備、土地補償、安置補助、地上附著物和青苗補償、拆遷補償、公務(wù)用車購置、其他交通工具購置、文物和陳列品購置、無形資產(chǎn)購置、其他資本性支出等；其他支出中的贈予、國家賠償費用支出、對民間非營利組織和群眾性自治組織補貼和其他支出。

七、政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

2024年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出0.00萬元，占本年支出合計的0%。與2023年度相比，政府性基金預(yù)算財政撥款支出無變化。

（二）政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2024年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出0.00萬元。

（三）政府性基金預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

2024年度政府性基金預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為0萬元，支出決算為0.00萬元，完成年初預(yù)算的100%。

八、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

2024年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出0.50萬元，占本年支出合計的0.01%。與2023年度相比，國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出增加0.01萬元，增長2.04%，主要原因是2024年購買辦公費用增加。

（二）國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2024年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出0.50萬元，主要用于以下方面：國有企業(yè)退休人員社會化管理補助（類）支出0.50萬元，占100%。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

2024年度國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出年初預(yù)算為0.50萬元，支出決算為0.50萬元，完成年初預(yù)算的100%。其中：

1.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出（類）解決歷史遺留問題及改革成本支出（款）國有企業(yè)退休人員社會化管理補助支出（項）。

年初預(yù)算為0.50萬元，支出決算為0.50萬元，完成年初預(yù)算的100%。

九、財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算情況說明

（一）財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算總體情況說明

    2024年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出預(yù)算為1.41萬元，支出決算為1.41萬元，完成預(yù)算的100%，與2023年度相比，“三公”經(jīng)費支出無變化。

    （二）財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算具體情況說明

2024年度財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算中，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0%；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出決算1.41萬元，占100%；公務(wù)接待費支出決算0.00萬元，占0%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00萬元。與2023年度相比，因公出國（境）費支出無變化。

    2.公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出1.41萬元。其中：

公務(wù)用車購置支出0.00萬元，全年購置公務(wù)用車0輛，主年末公務(wù)用車保有量1輛。

公務(wù)用車運行維護(hù)費支出1.41萬元，主要用于公車油料費、年檢費以及維修費。

公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出決算數(shù)比預(yù)算數(shù)增加（減少）0萬元，完成預(yù)算的100%。與2023年度相比，公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費支出增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。

    3.公務(wù)接待費支出0.00萬元。與2023年度相比，公務(wù)接待費支出無變化。

十、預(yù)算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況

根據(jù)財政預(yù)算績效管理要求，可按照如下格式說明：根據(jù)預(yù)算管理要求，我部門（單位）組織對2024年度一般公共預(yù)算項目支出全面開展績效自評,共涉及資金5029.36萬元，占一般公共預(yù)算項目支出總額的100%。組織對2024年度國有資本經(jīng)營預(yù)算項目開展績效自評，共涉及資金 0.50萬元，占國有資本經(jīng)營預(yù)算項目支出總額的100%。

共組織對“財政委托業(yè)務(wù)經(jīng)費”等3個項目開展了部門評價，涉及一般公共預(yù)算支出5029.36萬元，政府性基金預(yù)算支出0萬元，國有資本經(jīng)營預(yù)算支出0.50萬元。

（二）部門決算中項目績效自評結(jié)果（預(yù)算部門、單位可根據(jù)實際情況反映重點項目績效自評結(jié)果）

參照如下格式說明（表述應(yīng)與決算內(nèi)容保持一致）：我部門（單位）在部門決算中反映財政委托業(yè)務(wù)經(jīng)費、財政信息化建設(shè)經(jīng)費等3個項目績效自評結(jié)果（包括項目績效自評表和項目績效自評報告）。

財政委托業(yè)務(wù)項目績效自評報告：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目績效自評得分為100分。全年預(yù)算數(shù)為296.96萬元，執(zhí)行數(shù)為296.96萬元，完成預(yù)算的100%。

財政信息化建設(shè)項目績效自評報告：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目績效自評得分為100分。全年預(yù)算數(shù)為54.95萬元，執(zhí)行數(shù)為54.95萬元，完成預(yù)算的100%。

財政預(yù)算改革業(yè)務(wù)項目績效自評報告：根據(jù)年初設(shè)定的績效目標(biāo)，項目績效自評得分為100分。全年預(yù)算數(shù)為0.44萬元，執(zhí)行數(shù)為0.44萬元，完成預(yù)算的100%。

   （三）部門評價結(jié)果（預(yù)算部門填寫，部門所屬單位不需填寫）

部門評價項目數(shù)量在3個以內(nèi)的，至少將1個部門評價報告向社會公開；部門評價項目數(shù)量大于3個的，至少將2個部門評價報告向社會公開。

（四）財政評價結(jié)果（如有）

反映財政部門組織開展的預(yù)算部門（單位）重點項目財政評價情況，如有，可將評價報告附后。

十一、其他重要事項情況說明

（一）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出情況

2024年度林周縣財政局部門（單位）機(jī)關(guān)運行經(jīng)費16.89萬元（為部門決算中行政單位和參公事業(yè)單位財政撥款基本支出中公用經(jīng)費支出之和，事業(yè)單位沒有機(jī)關(guān)運行經(jīng)費支出），比年初預(yù)算增加（減少）0萬元，完成預(yù)算的100%；與2023年度相比，機(jī)關(guān)運行經(jīng)費減少9.44萬元，下降35.85%。主要原因是：辦公設(shè)施設(shè)備購置經(jīng)費減少。

（二）政府采購支出情況

2024年度林周縣財政局部門（單位）政府采購支出總額0萬元。

（三）國有資產(chǎn)占用情況

截至2024年12月31日，本部門擁有房屋面積0.00平方米。

本部門共有車輛1輛，其中，其他用車1輛，其他用車主要是公務(wù)車輛。     

單價100萬元（含）以上設(shè)備（不含車輛）0臺（套）。

第四部分  名詞解釋

 

一、財政撥款收入：指同級政府財政部門當(dāng)年撥付的各類財政撥款。

二、上級補助收入：指事業(yè)單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動取得的收入。

四、經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

五、附屬單位上繳收入：指事業(yè)單位取得附屬獨立核算單位根據(jù)有關(guān)規(guī)定上繳的收入。

六、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“上級補助收入”“經(jīng)營收入”“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

七、使用非財政撥款結(jié)余：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”等不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用非同級財政撥款結(jié)余資金彌補本年度收支缺口。

八、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金，或項目已完成等產(chǎn)生的結(jié)余資金。

九、結(jié)余分配：指事業(yè)單位繳納企業(yè)所得稅以及從非財政撥款結(jié)余或經(jīng)營結(jié)余中提取各類結(jié)余的情況。

十、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金（不包括事業(yè)單位非財政撥款結(jié)余和專用結(jié)余）。

十一、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十二、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十三、經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出。

十四、“三公”經(jīng)費：納入本級財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指用一般公共預(yù)算財政撥款、政府性基金預(yù)算財政撥款及國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費和公務(wù)接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓(xùn)費、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行維護(hù)費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）費用。

十五、機(jī)關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行使用一般公共預(yù)算財政撥款安排的基本支出經(jīng)費用于購買貨物和服務(wù)的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業(yè)管理費、公務(wù)用車運行維護(hù)費以及其他費用等。