目  錄

第一部分 基本情況 2

一、部門（單位）職責 2

二、機構設置 4

第二部分  2024年度部門決算公開表 4

第三部分  2024年度部門決算情況說明 5

一、收入支出總體情況說明 5

二、收入決算情況說明 6

三、支出決算情況說明 6

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明 6

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明 7

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明 10

七、政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明 11

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明 11

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明 11

十、預算績效情況說明 13

十一、其他重要事項情況說明 15

第四部分  名詞解釋 16

 

第一部分  基本情況

 

一、部門（單位）職責

（一）貫徹執行黨的宗教工作基本方針、黨的治藏方略和國家管理宗教事務法律規，貫徹落實黨中央和區市黨委、市委、縣委關于宗教工作的決策部署，堅持我國宗教中國化方向，依法管理宗教事務，依法履行管理、教育、服務職能，促進寺廟和諧穩定。

（二）制定并組織實施宗教活動場所的管理制度，加強宗教活動場所內教職人員管理，維護正常宗教活動秩序，落實宗教教職人員外出請銷假制度和有關聯動管理制度，確保知曉去向、了解行蹤，掌握動態。

(三)組織實施宗教教職人員教育引導工作。深入開展法治宣傳教育，組織引導宗教教職人員學習黨的民族、宗教政策及國家有關法律、法規，教育引導宗教教職人員深入揭批十四世達賴和達賴集團反動本質，深入開展反分裂斗爭，維護祖國統一、加強民族團結。持續深化“社會主義核心價值觀”“三個意識”教育，常態化推進“遵行四條標準 爭做先進僧尼” 實踐活動，教育引導宗教教職人員堅決擁護中國共產黨領導和中國特色社會主義制度，堅決捍衛“兩個確立”，做到“兩個維護”，自覺增進“五個認同”，鑄牢中華民族共同體意識。組織宗教教職人員學習國家通用語言文字和現代科學文化知識，聚焦“四件大事”聚力“四個創建”大力實施“強中心”戰略，當好“七個排頭兵”。支持宗教教職人員堅持“五個有利于”標準，推進藏傳佛教中國化，弘揚愛國愛教、護國利民傳統，支持宗教界人士研習傳承宗教經典文化，對宗教教規教義符合時代進步要求、符合中華優秀文化的闡釋，引導宗教與社會主義社會相適應。

（四）全面掌握宗教教職人員基本信息、社會關系等，建立健全宗教教職人員檔案，跟蹤分析思想言行、立場傾向、利益訴求等，定期研判、密切關注思想動態，確保底數清、情況明；加強調查研究工作，形成實施性、操作性強的“一寺一策”工作方案。

（五）推進宗教活動場所財稅監管，強化宗教活動場所財務制度執行情況、財務管理機構運行情況、收支登記情況的監管力度，建立規范透明、制度健全、監管有力的財稅監管工作機制。

（六）依法保護管理宗教活動場所文物和資產，依法監管宗教活動場所接受捐贈和社會公益慈善活動。

（七）維護宗教活動場所治安秩序、消防安全和環境衛生。

（八）嚴格審批宗教活動，完善宗教活動管理方案，建立“一活動一檔案”臺賬，制定突發事件應急預案，加強宗教活動管理。

（九）優化寺廟服務，全面落實利寺惠僧政策，完善結對聯系機制，做好爭取人心、凝聚人心工作，協調寺廟與社會其他方面的關系，維護宗教活動場所和宗教教職人員合法權益，反映合理訴求，經常深入排查化解宗教活動場所風險隱患，積極主動解決存在問題，及時化解風險隱患。

（十）承辦縣委、政府及統戰宗教等有關部門交辦的其他事項。

二、機構設置

林周縣桑旦林寺委管會為林周縣人民政府組成部門，正縣級，財政一級預算單位，納入2024年度部門決算編制范圍的單位為林周縣桑旦林寺委管會，無下級預算機構。桑旦林寺管委會下設4個正科級內設機構。（一）辦公室。（二）宣傳教育科。（三）宗教事務科（治安管理科）。（四）文物資產科。

 

第二部分  2024年度部門決算公開報表

 

一、收入支出決算公開表

二、收入決算公開表

三、支出決算公開表

四、財政撥款收入支出決算公開表

五、一般公共預算財政撥款收入支出決算公開表

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算公開表

七、政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表

八、國有資本經營預算財政撥款收入支出決算公開表

九、財政撥款“三公”經費支出決算公開表

以上報表見附件1。   

                                                                                             附件1：163001-林周縣桑旦林寺管委會本級

第三部分  2024年度部門決算情況說明

 

一、收入支出總體情況說明
    2024年度收入總計554.70萬元，支出總計554.70萬元，與2023年度相比，收入、支出總計各增加122.42萬元，增長28.32%。主要原因：一是2024年單位人員變多，使工資福利和公用經費增多；二是管委會新增供暖供氧項目。

（一）收入總計主要構成

本年收入552.11萬元。

使用非財政撥款結余0.00萬元。

年初結轉結余2.58萬元，主要是財政2024年存量資金下達指標，較2023年度決算數增加2.58萬元，增長100%，主要原因是財政2024年存量資金下達指標導致上下年數據有差異。。

（二）支出總計主要構成

本年支出554.70萬元。

結余分配0.00萬元。

年末結轉結余0.00萬元。

   （注：2024年度相關決算數據可取自附件財決公開01、02、03表；2023年度相關決算數據可取自2023年度部門決算報表財決01表《收入支出決算總表》。）

二、收入決算情況說明
    本年收入552.11萬元，其中：財政撥款收入552.11萬元，占100%；上級補助收入0.00萬元，占0%；事業收入0.00萬元，占0%；經營收入0.00萬元，占0%；附屬單位上繳收入0.00萬元，占0%；其他收入0.00萬元，占0%。

  （注：上述各項收入數可取自財決公開02表。）

三、支出決算情況說明

本年支出554.70萬元，其中：基本支出533.79萬元，占96.23%；項目支出20.91萬元，占3.77%；上繳上級支出0.00萬元，占0%；經營支出0.00萬元，占0%；對附屬單位補助支出0.00萬元，占0%。

（注：上述各項支出數可取自財決公開03表。）

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2024年度財政撥款收入552.11萬元，支出554.70萬元。與2023年度相比，財政撥款收入增加119.83萬元，增長27.72%，主要原因：一是2024年單位人員變多，使工資福利和公用經費增多；二是管委會新增供暖供氧項目。

年初結轉結余2.58萬元，主要是財政2024年存量資金下達指標，較2023年度決算數增加2.58萬元，增長100%，主要原因是財政2024年存量資金下達指標導致上下年數據有差異。

（注：2024年度決算相關數據可取自財決公開04表。2023年度決算相關數據可取自2023年度部門決算報表財決01-1表《財政撥款收入支出決算總表》。）

五、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2024年度一般公共預算財政撥款支出554.70萬元，占本年支出合計的100%。與2023年度相比，一般公共預算財政撥款支出增加122.42萬元，增長28.32%，主要原因：一是2024年單位人員變多，使工資福利和公用經費增多；二是管委會新增供暖供氧項目。

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2024年度一般公共預算財政撥款支出554.70萬元，主要用于以下方面：一般公共服務（類）支出419.61萬元，占75.65%；社會保障和就業（類）支出63.37萬元，占11.42%；衛生健康（類）支出32.15萬元，占5.80%；住房保障（類）支出39.56萬元，占7.13%。

（注：根據各預算部門、單位實際支出涉及的支出功能分類類級科目填列。）

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2024年度一般公共預算財政撥款支出年初預算為486.92萬元，支出決算為554.70萬元，完成年初預算的113.92%。其中：

1.一般公共服務（類）統戰事務（款）宗教事務（項）

年初預算為379.29萬元，支出決算為419.61萬元，完成年初預算的110.63%。決算數大于預算數的主要原因：一是2024年單位人員變多，使工資福利和公用經費增多；二是管委會新增供暖供氧項目；三是將僧尼主任、副主任、成員（委員）崗位補貼納入本單位專項項目資金；四是2024年年初預算數按照2023年底12人進行預算編制，而2024年實際單位編內人員有14人。

2.社會保障和就業（類）行政事業單位養老（款）機關事業單位基本養老保險繳費支出（項）

年初預算為42.66萬元，支出決算為49.18萬元，完成年初預算的115.28%。決算數大于預算數的主要原因：一是該項目支出由系統自動生成，人員正常增減變動；二是預算管理本身的問題，如預算編制不完整、預算執行不力等，導致決算與預算之間的差異。三是2024年年初預算數按照2023年底12人進行預算編制，而2024年實際單位編內人員有14人。

3.社會保障和就業（類）行政事業單位養老（款）機關事業單位職業年金繳費支出（項）

年初預算為0萬元，支出決算為14.19萬元，完成年初預算的100%。決算數大于預算數的主要原因：一是該項目支出由系統自動生成，人員正常增減變動；二是2023年年底制作2024年部門預算時，系統沒有生成該支出項目。

4.衛生健康（類）衛生健康管理事務（款）其他衛生健康管理事務（項）

年初預算為2.16萬元，支出決算為2.34萬元，完成年初預算的90.68%。決算數小于預算數的主要原因：一是該項目支出由系統自動生成，人員正常增減變動；二是2024年年初預算數按照2023年底12人進行預算編制，而2024年實際單位編內人員有14人。

5.衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）、衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）           

年初預算為23.20萬元，支出決算為23.67萬元，完成年初預算的102.02%。決算數大于預算數的主要原因：一是該項目支出由系統自動生成，人員正常增減變動；二是2024年年初預算數按照2023年底12人進行預算編制，而2024年實際單位編內人員有14人。

6.衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）行政單位醫療（項）、衛生健康（類）行政事業單位醫療（款）公務員醫療補助（項）。

年初預算為5.33萬元，支出決算為6.15萬元，完成年初預算的115.38%。決算數大于預算數的主要原因：一是該項目支出由系統自動生成，人員正常增減變動；二是2024年年初預算數按照2023年底12人進行預算編制，而2024年實際單位編內人員有14人。

7.住房保障支出（類）住房改革（款）住房公積金（項）。

年初預算為34.28萬元，支出決算為39.56萬元，完成年初預算的115.40%。決算數大于預算數的主要原因：一是該項目支出由系統自動生成，人員正常增減變動；二是2024年年初預算數按照2023年底12人進行預算編制，而2024年實際單位編內人員有14人。

（注：本部分支出決算數可取自財決公開05表，年初預算數可取自各預算部門、單位年初預算大本，根據實際支出涉及的支出功能分類項級科目填列。）

六、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2024年度財政撥款基本支出554.70萬元，其中：人員經費504.83萬元，主要包括：工資福利支出中的基本工資341.54萬元、獎金1.4萬元、機關事業單位基本養老保險繳費49.18萬元、職業年金繳費14.19萬元、職工基本醫療保險繳費23.67萬元、公務員醫療補助繳費6.15萬元、其他社會保障繳費3.89萬元、住房公積金39.56、其他工資福利支出19.99；對個人和家庭的補助中的醫療費補助2.34萬元、其他對個人和家庭的補助2.91萬元。公用經費28.97萬元，主要包括：商品和服務支出中的辦公費2.45萬元、印刷費0.35萬元、電費1.36萬元、郵電費0.38萬元、取暖費0.10萬元、差旅費1.23萬元、維修（護）費1.53萬元、工會經費5.34萬元、公務用車運行維護費6.17萬元、其他交通費用0.11萬元、其他商品和服務支出9.81。

（注：上述數據可取自財決公開06表，各預算部門、單位根據實際支出情況，選列相應支出經濟分類。）

七、政府性基金預算財政撥款支出決算情況說明

2024年度林周縣桑旦林寺管委會不涉及政府性基金預算，故政府性基金預算財政撥款收入支出決算公開表為空表。

（注：根據各預算部門、單位實際支出涉及的支出功能分類項級科目填列，本部分2024年度決算相關數據取自財決公開07表；2023年度決算相關數據取自2023年度部門決算報表財決09表《政府性基金預算財政撥款收入支出決算表》。）

八、國有資本經營預算財政撥款支出決算情況說明

2023年度林周縣桑旦林寺管委會不涉及國有資本經營預算，故國有資本經營預算財政撥款收入支出決算公開表為空表。

（注：根據各預算部門、單位實際支出涉及的支出功能分類項級科目填列，本部分2024年度決算相關數據取自財決公開08表。）

九、財政撥款“三公”經費支出決算情況說明

（一）財政撥款“三公”經費支出決算總體情況說明

    2024年度財政撥款“三公”經費支出預算為6.17萬元，支出決算為6.17萬元，完成預算的51.42%，與2023年度相比，“三公”經費支出減少1.08萬元，下降14.89%，主要原因：一是深入貫徹落實中央八項規定及其實施細則精神，結合財政要求逐年遞減“三公”經費；二是進一步完善和加強公務車輛管理，從嚴控制支出。

    （二）財政撥款“三公”經費支出決算具體情況說明

2024年度財政撥款“三公”經費支出決算中，因公出國（境）費支出決算0.00萬元，占0%；公務用車購置及運行維護費支出決算6.17萬元，占100%；公務接待費支出決算0.00萬元，占0%。具體情況如下：

1.因公出國（境）費支出0.00萬元。全年安排因公出國（境）團組0個，因公出國（境）0人次。2024年未安排因公出國（境）公務活動經費，與2023年保持一致。

因公出國（境）費支出決算比預算數增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。與2023年度相比，因公出國（境）費支出增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是未安排活動資金。

    2.公務用車購置及運行維護費支出6.17萬元。其中：

公務用車購置支出0.00萬元，全年購置公務用車0輛，年末公務用車保有量2輛。

公務用車運行維護費支出6.17萬元，主要用于市、縣因公出行、僧尼培訓、排查安全隱患等業務所需的車輛燃料費、維修費等支出。

公務用車購置及運行維護費支出決算數比預算數增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。與2023年度相比，公務用車購置及運行維護費支出減少1.08萬元，下降14.89%，主要原因：一是深入貫徹落實中央八項規定及其實施細則精神，結合財政要求逐年遞減“三公”經費；二是進一步完善和加強公務車輛管理，從嚴控制支出。

3.公務接待費支出0.00萬元，其中：

國內接待費支出0萬元，國內公務接待0批次，接待0人次；主要原因是未安排活動資金。

國（境）外接待費支出0萬元，國（境）外公務接待0批次，接待0人次；主要原因是未安排活動資金。

公務接待費支出決算數比預算數增加（減少）0萬元，增長（下降）0%。與2023年度相比，公務接待費支出增加（減少）0萬元，增長（下降）0%，主要原因是未安排活動資金。

（注：2024年度“三公”經費預算數、決算數可取自財決公開09表，出國團組數、出國人次，公務用車購置數、公務用車保有量，接待團組數、接待人次可取自部門決算報表F03表《機構運行信息表》，2023年度相關數據可取自2023年度部門決算報表F03表《機構運行信息表》。）

十、預算績效情況說明

（一）績效管理工作開展情況

根據財政預算績效管理要求，可按照如下格式說明：根據預算管理要求，我部門（單位）組織對2024年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評,共涉及資金XX萬元，占一般公共預算項目支出總額的XX%。組織對2024年度XXX、XXX等XX個政府性基金預算項目開展績效自評，共涉及資金XX萬元，占政府性基金預算項目支出總額的XX%。組織對2024年度XXX、XXX等XX個國有資本經營預算項目開展績效自評，共涉及資金 XX萬元，占國有資本經營預算項目支出總額的XX%。

共組織對“XXXX”等XX個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出XX萬元，政府性基金預算支出XX萬元，國有資本經營預算支出XX萬元。從評價情況來看，……（預算部門如有，請對預算績效評價情況進行簡單說明；沒有，則簡要說明本年沒有進行相關工作及理由。部門所屬單位不需填寫此項）。

根據預算管理要求，我管委會組織對2024年度一般公共預算項目支出全面開展績效自評。其中，一級項目4個，二級項目0個，共涉及資金25.94萬元，占一般公共預算項目支出總額的100%。

共組織對“寺廟管理機構”六個一“經費”、寺廟管理機構宣講教育經費、臨時工工資經費、供暖供氧等4個項目開展了部門評價，涉及一般公共預算支出25.94萬元，政府性基金預算支出0萬元，國有資本經營預算支出0萬元。從評價情況來看，項目資金符合我管委會預算支出相關規定，未發現截留、擠占、挪用和虛列支出等情況，年初預算項目為4個，年初預算25.94萬元。

（二）部門決算中項目績效自評結果（預算部門、單位可根據實際情況反映重點項目績效自評結果）

2024年度林周縣桑旦林寺管委會無重點、重大項目。

（三）部門評價結果（預算部門填寫，部門所屬單位不需填寫）

2024年度林周縣桑旦林寺管委會無重點、重大項目。

（四）財政評價結果（如有）

財政部門未選取我管委會預算項目進行財政評價。

十一、其他重要事項情況說明

（一）機關運行經費支出情況

2024年度林周縣桑旦林寺管委會機關運行經費28.84萬元，比年初預算減少12.49萬元，降低30.22%。主要原因是：一是進一步減少各類辦公經費的開支；二是落實過緊日子要求壓減“三公經費”的支出；

（注：機關運行經費預算數可取自部門決算報表財決01-1表《財政撥款收入支出決算總表》，年初預算數-一般公共預算財政撥款-公用經費，注意部門匯總公開決算時，因事業單位沒有機關運行經費支出，故部門匯總的機關運行經費預算數應為部門所屬的各行政單位或參公單位的匯總數；決算數可取自2024年度部門決算報表F03表《機構運行信息表》“機關運行經費”欄。）

（二）政府采購支出情況

2024年度林周縣桑旦林寺管委會無政府采購。

（注：上述政府采購支出相關數據取自2024年度部門決算報表F03表《機構運行信息表》，授予中小企業和小微企業合同金額由各部門查閱本部門相關資料填寫。）

（三）國有資產占用情況

截至2024年12月31日，林周縣桑旦林寺管委會共有車輛2輛，都為公務用車。單位價值50萬元以上通用設備0臺（套），單位價值100萬元以上專用設備0臺（套）。

（注：上述國有資產占用情況相關數據取自2024年度部門決算F02表《預算支出相關信息表》、F03表《機構運行信息表》。）

 

第四部分  名詞解釋

 

一、財政撥款收入：指同級政府財政部門當年撥付的各類財政撥款。

二、上級補助收入：指事業單位從主管部門和上級單位取得的非財政補助收入。

三、事業收入：指事業單位開展專業業務活動及輔助活動取得的收入。

四、經營收入：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動取得的收入。

五、附屬單位上繳收入：指事業單位取得附屬獨立核算單位根據有關規定上繳的收入。

六、其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業收入”“上級補助收入”“經營收入”“附屬單位上繳收入”等以外的收入。

七、使用非財政撥款結余：指事業單位在當年的“財政撥款收入”“事業收入”“經營收入”“其他收入”等不足以安排當年支出的情況下，使用非同級財政撥款結余資金彌補本年度收支缺口。

八、年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規定繼續使用的資金，或項目已完成等產生的結余資金。

九、結余分配：指事業單位繳納企業所得稅以及從非財政撥款結余或經營結余中提取各類結余的情況。

十、年末結轉和結余：指本年度或以前年度預算安排、因客觀條件發生變化無法按原計劃實施，需要延遲到以后年度按有關規定繼續使用的資金（不包括事業單位非財政撥款結余和專用結余）。

十一、基本支出：指為保障機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的人員支出和公用支出。

十二、項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業發展目標所發生的支出。

十三、經營支出：指事業單位在專業業務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經營活動發生的支出。

十四、“三公”經費：納入本級財政預決算管理的“三公”經費，是指用一般公共預算財政財政撥款、政府性基金預算財政撥款及國有資本經營預算財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行維護費和公務接待費。其中，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、住宿費、伙食費、培訓費、公雜費等支出；公務用車購置及運行維護費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅、牌照費）及燃料費、維修費、過路過橋費、保險費、安全獎勵費用等支出；公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待（含外賓接待）費用。

十五、機關運行經費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業單位）運行使用一般公共預算財政撥款安排的基本支出經費用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用等。